Henkilöasiakkaiden tunnistaminen pankkitoiminnassa : pankin vastuu rahanpesun estämisessä

Abstract

Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen muodostaa keskeisen osan nykyaikaista pankkitoimintaa. Pankkien rooli korostuu, koska ne toimivat rahoitusjärjestelmän keskeisinä toimijoina ja ovat velvollisia tunnistamaan asiakkaansa sekä arvioimaan asiakassuhteisiin liittyviä riskejä. Kansainvälinen, eurooppalainen ja kansallinen sääntely ovat lisänneet pankkien velvollisuuksia erityisesti asiakkaan tunnistamiseen ja tuntemiseen liittyvissä menettelyissä.

Tämän tutkielman tavoitteena on selvittää, millaisia velvoitteita rahanpesun estämistä koskeva sääntely asettaa pankeille henkilöasiakkaiden tunnistamisessa sekä millaisia käytännön haasteita tunnistamismenettelyihin liittyy. Tutkielmassa tarkastellaan voimassa olevaa lainsäädäntöä, Euroopan unionin sääntelyä, viranomaisohjeita sekä aiheeseen liittyvää oikeuskirjallisuutta.

Tutkielman perusteella henkilöasiakkaiden tunnistaminen muodostaa jatkuvan prosessin, joka ulottuu asiakassuhteen perustamisesta sen koko elinkaaren ajalle. Pankkien velvollisuuksiin kuuluvat asiakkaan tunnistaminen ja henkilöllisyyden todentaminen sekä asiakkaan tunteminen, johon sisältyvät riskiperusteinen arviointi ja asiakassuhteen jatkuva seuranta. Lisäksi pankkien on huolehdittava epäilyttävien liiketoimien tunnistamisesta ja ilmoittamisesta viranomaisille.

Tutkielmassa havaittiin, että henkilöasiakkaiden tunnistamiseen liittyy useita käytännön haasteita. Haasteita aiheuttavat esimerkiksi digitaaliset muutokset, ulkomaisten asiakkaiden tunnistaminen, poliittisesti vaikutusvaltaisiin henkilöihin liittyvät asiakkuudet sekä riskiperusteisen lähestymistavan soveltaminen. Samalla pankkien on tasapainoteltava tehokkaan rahanpesun estämisen, asiakkaiden oikeuksien sekä henkilötietojen suojaa koskevien vaatimusten välillä.

Johtopäätöksenä voidaan todeta, että asiakkaan tuntemista koskevat menettelyt ovat keskeinen osa pankkien rahanpesun estämiseen liittyvien velvollisuuksien toteuttamista. Teknologinen kehitys ja digitalisaatio tarjoavat uusia mahdollisuuksia tunnistamisprosessien kehittämiseen, mutta samalla ne edellyttävät pankeilta jatkuvaa riskienhallinnan, valvonnan ja tunnistamismenettelyjen kehittämistä.